FIDICAMCA - Fundación Desarrollo de Idiomas, Arte, Música y Cultura en Centro América
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La presente Política de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLA/FT) tiene por objeto establecer los principios, criterios y procedimientos internos mediante los cuales FIDIAMCA previene, detecta y mitiga el riesgo de que sus actividades, programas, fondos o recursos sean utilizados, directa o indirectamente, para el lavado de activos o el financiamiento del terrorismo u otras actividades ilícitas, en coherencia con la legislación salvadoreña e internacional aplicable.
Esta Política aplica a la Asamblea General, la Junta Directiva, todos los oficiales (Presidente, Vicepresidente, Secretario, Tesorero y Vocales), personal administrativo, técnico y de programa, así como a cualquier persona que actúe en representación de FIDIAMCA en la gestión de recursos, donaciones, proyectos o convenios.
Cubre la recepción de donaciones y aportes, el manejo de cuentas bancarias y productos financieros, la relación con donantes, entidades cooperantes y socios de proyecto, los pagos a proveedores, contratistas y beneficiarios, y la ejecución de proyectos nacionales e internacionales.
FIDIAMCA adopta esta Política en coherencia con la legislación salvadoreña en materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, las disposiciones de la Unidad de Investigación/Inteligencia Financiera (UIF), la Ley de Asociaciones y Fundaciones sin Fines de Lucro y demás normativa aplicable.
En caso de conflicto entre esta Política y la legislación salvadoreña, prevalecerá la ley.
Legalidad, transparencia, debida diligencia, enfoque basado en riesgo, no tolerancia al uso de la Fundación para encubrir actividades ilícitas y confidencialidad responsable en el manejo de la información.
Se adoptan, entre otras, las siguientes definiciones: lavado de activos, financiamiento del terrorismo, donante o entidad cooperante, socio de proyecto, beneficiario final, persona expuesta políticamente (PEP), operación inusual y operación sospechosa.
FIDIAMCA identifica, clasifica y mitiga riesgos PLA/FT considerando el tipo de donante, origen geográfico, tipo de proyecto, medio de pago y otros factores relevantes.
Se establecen medidas de debida diligencia para donantes, socios de proyecto y beneficiarios, incluyendo verificación razonable del origen lícito de fondos e identificación de beneficiarios finales.
FIDIAMCA no aceptará donaciones de origen ilícito, de personas u organizaciones vinculadas a actividades delictivas o listas de sanciones, ni donaciones condicionadas a actividades contrarias a la ley o a los fines institucionales.
Se identifican señales de alerta como donaciones significativas en efectivo sin justificación, transferencias desde jurisdicciones de alto riesgo o solicitudes inusuales de reembolso.
Se establece un procedimiento interno para la detección, análisis y documentación de operaciones inusuales o sospechosas.
Cuando exista sospecha fundada, la Junta Directiva podrá coordinar el reporte a la autoridad competente, observando la debida reserva.
La Fundación conservará la documentación relevante por un período no menor de cinco (5) años.
FIDIAMCA promoverá formación básica en PLA/FT y revisará esta Política periódicamente.
La Política será revisada al menos cada dos años o cuando existan cambios legales relevantes.
Formulario básico de debida diligencia de donante, de uso administrativo interno.
Política aprobada por la Junta Directiva de FIDIAMCA.
Versión 1.0 – Vigente a partir de: ___________